您当前位置:首页 » 新闻中心 » 通知公告

黔西县人民政府关于2015年全县和县本级决算草案与2016年1至9月预算执行情况及2016年预算调整方案的报告

发布时间:   字体:  点击量:次  打印本页 关闭本页   

(2016年10月13日在黔西县十六届人大常委会第五十一次会议上)

黔西县财政局局长胡 健


县人大常委会:

受县人民政府委托,向会议报告2015年全县和县本级决算草案与2016年1至9月预算执行情况及2016年预算调整方案,请予审议。

一、2015年全县和县本级决算草案

(一)财政预算收支完成情况。全县完成财政总收入237894万元,为年初预算的72.82%,比上年下降 22.08%。其中:上划中央和省收入75696万元,为年初预算的112.07%,比上年同期增长18.89%,县级地方收入162198万元(公共财政预算收入81003万元,基金预算收入81195万元),为年度预算的62.59%,比上年下降32.87%。全县财政支出391232万元(公共财政预算支出328218万元,基金预算支出63014万元),为年度预算的75.96%,比上年下降19.59%(详见附表一、二、三)。

(二)2015年预算收支平衡调整情况。一是公共财政预算财力收支持平。县级公共财政预算收入81003万元,税收返还3411万元,上级各种一般性转移支付收入149215万元,上级各种公共财政专项转移支付收入85349万元,上年结转结余10998万元,从基金调入6962万元,总计336938万元,上解支出2607万元,全县公共财政预算财力334334万元。全县公共财政预算支出328218万元,年终结余6116万元(结转下年支出6113万元,净结余3万元),与全县公共财政预算财力持平。二是基金预算财力收支持平,全县基金预算收入81195万元,上级各种基金专项转移收入20243万元,上年结余35498万元,总计136936万元,全县基金预算财力136936万元。全县基金预算支出63014万元,政府性基金年终结余66960万元,政府性基金调入公共预算财政资金6962万元,合计136936万元,与全县基金预算财力持平(详见附表四)。

(三)本报告与审计工作报告数据差异说明。本报告数据为2016年9月9日省财政厅与我县财政年终决算的结算办理对账数据,审计的数据为2016年3月时决算草案的数据,所以有部分数据存在差异,主要是:总收入对账增加1402万元、公共预算年终结余增加1402万元。

二、2016年1至9月全县预算执行情况

(一)预算收入完成情况。全县完成财政总收入144711万元,为预算的54.31%,为上年同期的83.84%,减收27883万元。其中,上划中央和省收入62897万元,县级地方收入完成81814万元(公共财政预算收入64039万元,基金预算收入17775万元),为年度预算的46.19%,为上年同期的72.42%,减收31153万元(详见附表六、七)。

(二)预算支出完成情况。全县完成财政支出354022万元,为预算的80.39%,为上年同期的105.78%。其中:公共财政预算支出289022万元,为预算的99.58%,为上年同期的101.71%;基金预算支出65000万元,为预算的43.29%,为上年同期的128.69%(详见附表八)。

(三)预算收支执行的主要特点。今年以来,受经济下行压力持续加大影响,我县收入完成进度不理想,总收入完成预算的54.31%,公共财政预算收入完成预算的69.11%。从税种来看,税收收入平稳增长,1-9月税收收入完成39272万元,为上年同期完成数29456万元的133.32%,同比增收9816万元;非税收入完成24767万元,为上年同期数17976万元的137.78%,增收6791万元。而基金收入降幅较大,基金收入只完成17775万元,为上年同期完成数65535万元的27.12%,减收47760万元,减收的主要原因是土地市场疲软,导致土地出让金减收,还有就是部分基金收入在今年调整为公共财政预算收入。支出方面,1至9月全县财政支出略有增长,为上年同期数的105.78%。其中:公共财政预算为上年同期的101.71%,基金支出为上年同期的128.69%。八项重点支出共完成193835万元,为预算的81.51%,为上年同期的122.71%。总体来说,在县委的关心和支持下,在县人大的监督和指导下,在资金调度极为困难的前提下,积极协调调度资金,坚持“保工资、保运转、保民生”的原则,确保了教育、医疗卫生、社会保障和就业等八项重点支出资金的支付(详见附表七、八)。

三、2016年预算调整方案

根据1至9月财政预算执行情况以及当前财政收入增速放缓、“营改增”及供给侧结构改革的影响,财政收入减收幅度较大,经各征收部门的认真分析预测,全年财政预算收支需进行相应的调整。

(一)县级财政收入调整情况。全县财政总收入拟调整为241690万元,比年初预算266442万元减少24752万元,其中:县级地方财政收入160373万元(公共财政预算收入95500万元,基金预算收入55873万元),比年初预算数减少24752万元;上划中央和省收入拟调整为90317万元,比年初预算数增加996万元(详见附表十、十一)。

(二)上级转移支付收入调整情况。上级各种转移支付收入总计249939万元,比年初预算数190913万元增加59026万元,其中:税收返还3484万元,比年初预算3538万元减少54万元;一般性转移支付收入148409万元,比年初预算136931万元增加11478万元;公共财政预算专项转移支付收入97118万元,比年初预算52530万元增加44588万元;基金预算收入4412万元,比年初预算数1452万元增加2960万元(详见附表九)。

(三)上年结转结余收入调整情况。上年结转结余收入总计73076万元,比年初预算71674万元增加1402万元,其中:一般公共预算结转结余40422万元(包括一般公共预算结余4711万元、净结余3万元、基金预算结转结余转列一般公共预算结转结余2715万元、基金预算结余调入一般公共预算31591万元、2015年年终决算结余增加1402万元),基金预算结转结余32654万元(详见附表九)。

(四)债券转贷收入调整情况。2016年债券转贷收入增加293275万元(详见附表九)。

以上各种收入总计为771147万元,剔除债券资金后总收入477872万元,比年初预算443246万元增加34626万元(详见附表九)。

(五)上解上级支出调整情况。上解上级支出1806万元,比年初预算减少160万元(详见附表九)。

(六)财力调整情况。全县财力总计476066万元。其中:公共财政预算财力383127万元,比年初预算291126万元增加92001万元;基金预算财力92939万元,比年初预算150154万元,减少57215万元(详见附表九)。

(七)财政预算支出调整情况。全县财政总支出476066万元,比年初预算增加34786万元,其中:公共财政预算支出383127万元,比年初预算增加92001万元,与公共财政预算财力持平;基金预算支出92939万元,比年初预算减少57215万元,与基金预算财力持平(详见附表十二)。

(八)具体的支出项目分类调整情况。调增收入任务后县级总财力增加34786万元(详见附表九)。

1.公共财政预算财力调增92001万元,其中:调减2016年税收返还54万元,调增年初未纳入预算的在职人员社会保障缴费7654万元,调增2016年中央、省级一般性转移支付固定项目补助6980万元,调增2016年中央省市级专项转移支付经费44588万元,调增由基金预算调入一般公共预算结余资金31591万元,调增2015年度结转结余资金1402万元,调减地税代扣代征手续费上解160万元。

2.基金预算财力调减57215万元,其中:县级基金预算结转结余财力调减31591万元,2016年上级基金专项转移支付调增2960万元,2016年基金收入调减28584万元。

四、2016年财政主要工作

(一)充分发挥县乡财政体制改革作用,实事求是组织收入。面对税源单一、减收因素增多等严峻形势,会同国税、地税、国土等部门,积极抓收入,坚持依法征收、应收尽收;积极加强与各乡镇(街道)协同配合,按照《黔西县2016年县乡财政管理实施方案》要求抓好税收收入;严格落实省财政厅有关提高收入质量的要求,切实提高收入质量。

(二)务实财政管理,着力保障改善民生。在国库资金严重短缺的情况下,积极调配资金,确保了全县工资发放、机构运转、八项重点支出;深入开展村级公益事业建设一事一议财政奖补项目工程建设;大力推进农业综合开发项目建设;加大教育投入,促进教育事业发展,完善农村义务教育、普通高中教育、中等职业教育保障机制政策;保障基本公共卫生支出,加强公共卫生服务体系建设,扩大国家基本公共卫生服务项目,健全覆盖城乡居民的基本医疗保障体系,逐步提高保障标准;完善社会保障体系和促进就业再就业工作,加强社会保险基金专户管理,扩大社会保险覆盖面;加强扶贫攻坚工作、易地扶贫搬迁工作投入力度,确保如期与全省、全国同步建成小康社会;按照中央和省市县的统一部署,有序推进部门预算、“三公经费”预决算公开工作。

(三)盘活存量资金。建立结转结余资金清理机制,压缩财政存量资金规模,加大对财政结余结转资金的统筹使用力度,对结转超过年限或终止、取消的项目资金一律收回同级财政总预算统筹安排。规范暂存款、暂付款管理,加大对财政专项资金清理整合力度,通过项目整合、调整内容、修改完善资金分配办法等多种方式,减少专户资金结存。

(四)逐步消化存量债务。积极向省财政厅争取置换债券资金,有计划地进行置换,降低财政负担。积极推广政府与市场主体合作(PPP)模式,促进了经济发展并规避了因新建项目产生的债务。

(五)加强财政监督,建设廉洁财政。加大财政投资评审力度、充分发挥财政资金的使用效益;强化外部监督,不断深化财政内部监督,建立健全财政风险防控机制,积极推进财政监督长效机制建设,有力促进依法理财和源头治理工作,不断加大财政资金安全性监督检查、民生领域铸廉行动整治工作、津补贴发放规范性清理力度,建设廉洁型财政。

五、预算存在的困难和问题

(一)收入大幅度回落。今年以来,受全国经济下行持续加大、供给侧结构性改革、营改增政策等影响,我县收入完成进度不理想,总收入只完成预算的54.31%。减收原因:税收方面:年中全面推开“营改增”政策,国家税收减免力度进一步扩大、经济下行、房地产市场以及煤矿企业产能调整;非税收入方面:省财政厅要求不准通过虚增、空转非税收入来增加财政收入,降低非税占比,提高收入质量,加上土地市场疲软,导致非税收入的大幅减少。

(二)财政刚性支出增长迅猛,收支矛盾突出。如财政供养人员的过快增长、工资晋档晋级;全县职工的医疗、失业、生育和工伤等社会保障缴费及新增养老金和职业年金的调整;临聘人员的工资及社会保障缴费;八项重点支出资金的配套等因素加大了财政收支平衡难度。

(三)预算合规性差。在支出执行过程中,为保障民生刚性支出及各方面发展的需要,不得不增加支出,形成了无预算的追加,截止2016年9月30日已超预算安排追加支出51309万元。

2016年超预算安排的项目主要包括:财政局等单位债务付息支出8036万元,各单位2015年目标考核奖8523万元,经开区黔希煤化工排洪路等工程款4243万元,扶贫办特惠贷和惠农贷风险补偿金等1500万元,移民局扶贫生态移民搬迁工程款1420万元,乡镇道路改造资金1000万元,城管局环卫作业经费2405万元,民政局各项民政经费2507万元,城管局和公安局临聘人员保险987万元,文广局象祠文化建设及运动会经费共计400万元,公安局扁平化系统建设等经费1263万元,人武部联考联评工作经费130万元,教育部门增加乡镇教师补贴1362万元,公安局增加警察津贴437万元,各单位增加车改补贴共计1502万元,在职退休人员调整艰苦边远津贴2100万元,林泉镇四在农家美丽乡村建设资金1000万元,毕节机场航班补贴资金410万元等。由于财政收支平衡难度大,加上财政部、省财政厅文件要求政府性基金结转结余不得超过当年收入的30%,结合2016年基金使用情况,将2015年政府性基金结余31591万元调入一般公共预算。

政府性基金调入一般公共预算资金及上年决算增加结余资金32993万元,安排用于平衡超预算安排追加部分项目资金。其中:国防支出179万元,公安支出3352万元,文化与体育传媒支出172万元,农林水事务支出6711万元,交通运输1223万元,资源勘探服务5317万元,商业服务业务等事务470万元,国土资源气象等事务1794万元,债务付息支出10224万元,其他支出3551万元(详见附表十二)。

(四)存量资金较大。财政存量资金方面:2016年根据财政部规定,严格收回两年以上的结转结余资金后,截止2016年9月30日,还欠拨2014-2015年专项资金83591万元。虽然按规定收回超过两年的存量资金,但以前年度已实施的项目所需资金还得纳入预算安排,加大了财政收支平衡的难度。部门存量资金方面:部门存量资金较大,截止2015年底结余资金48803万元,但大多属于借款形成的虚结余。

(五)可自行安排的财力极少。由于我县完成的收入质量差,财政总收入中大部分为专项转移支付资金与置换债券资金,所形成的真正可支配财力极少,资金缺口将呈现越来越大的局面。

六、今后的工作打算

(一)依法依规组织收入,确保完成全年财政收入任务。积极与各征收部门协作,努力挖掘增收潜力,做到依法计征,应收尽收,不收“过头税”,加强税收和非税收入监督检查力度,切实堵塞管理漏洞,提高财政收入中税收收入和可用财力两个比重。

(二)强化预算执行,保证重点支出需要。推进预算编制与预算执行、绩效考评、投资评审、结转结余资金管理和部门决算有机结合,提高年初预算到位率。严格支出预算管理,特别是八项重点支出,优先保障教育、社会保障、医疗卫生等重点民生领域支出;争取上级资金和政策支持力度,同时利用农发项目、“五在农家·美丽乡村”等特色项目,形成全力扶贫、全面扶贫大格局,做好扶贫攻坚工作;加大易地扶贫搬迁投入力度,确保易地扶贫搬迁工作资金需求。

(三)全面清理财政借款。为优化财政资源配置,防范财政收支风险,消化财政暂付款长期挂账问题,提高资金使用效率,确保财政借款符合规定,成立专项工作小组,全面清理规范各种往来借款。

(四)盘活财政存量资金。按照国务院、财政部的规定,全面清理财政和部门存量资金,力争压缩2016年底财政及部门结余结转资金在2015年的基础上不超过9%以上。

(五)严肃财经纪律。不断加强财政监督管理,保持严肃财经纪律高压态势,严防违纪违法行为发生。切实加强财政资金监管,组织开展资金安全检查,排查风险点,堵塞管理漏洞,有效防范各类风险。

主任、各位副主任、各位委员,今年的财政工作任务十分艰巨,我们将在县委政府的坚强领导下,自觉接受县人大的监督,虚心听取县政协的意见和建议,与有关部门密切配合,同心协力,妥善应对复杂的经济形势和下行压力,深化改革、真抓实干,努力完成各项财政改革发展任务。

谢谢大家!


附件:黔西县2016年预算调整表.xls


上一篇:
下一篇:

相关文章

主办单位:黔西县人民政府办公室 黑客攻击破坏举报电话:毕节市公安局0857-8300348
© 2009-2016 黔西县人民政府 黔ICP备16003485号 建议使用分辨率1280*800,IE8+ 浏览器浏览